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比特币交易需要纳税吗?盘点对比特币纳税的国家

比特币交易需要纳税吗?盘点对比特币纳税的国家
这个问题可以说是进行比特币交易的投资者最为关注的问题,这个问题小编回答大家,在世界范围内,税务机关已经尝试提出有关比特币的法规,美国认为比特币应该被视为资产或者无形资产

这个问题可以说是进行比特币交易的投资者最为关注的问题,这个问题小编回答大家,在世界范围内,税务机关已经尝试提出有关比特币的法规,美国认为比特币应该被视为资产或者无形资产,而不是货币,从而收取一定的税收是合理的,所以比特币交易是需要纳税的,不过目前已经对比特币交易收取税收的国家并不多,接下来小编就给大家盘点一下对比特币纳税的国家。

盘点对比特币纳税的国家:

1.葡萄牙

在葡萄牙,税务机关免除对密码货币交易和交易的所有税收,这意味着个人在买卖时不必缴纳资本利得税或增值税。BTC以及其他数字资产。葡萄牙税务局(PTA)表示,“将加密货币兑换成“真实”货币构成了一种按需提供的、免增值税的服务。”

虽然公民在用密码交换法定款项时没有缴纳所得税的义务,但优惠贸易区指出,接受数字货币作为商品和服务付款的企业应缴纳增值税和所得税等税款。所得税减免使葡萄牙的法律成为世界上最优惠的法律之一,因为所得税在大多数秘密商人的账户上是一笔巨大的开支。

2.德国

如果你在德国持有比特币一年或一年以上,你将不必缴纳任何税。不管你卖多少钱BTC,只要您持有硬币超过12个月,您就不会支付资本收益。

欧洲最大的经济体BTC作为私人货币,与大多数发达国家普遍的观点相反,他们把密码视为货币、商品或股票。在德国,不超过600欧元(654美元)的私人销售是免税的。然而,企业仍有义务通过企业所得税缴纳比特币收益的税款。

3.新加坡

无论是个人还是公司BTC或者其他作为长期投资的数字资产在新加坡不征税--仅仅是因为新加坡本身不存在资本利得税。

然而,设在新加坡的企业如果作为核心业务参与加密货币交易,则须缴纳所得税。那些选择比特币作为支付服务或收入的人,必须遵守正常的所得税规则。公司对新加坡境内产生的利润征税。

4.马来西亚

与邻国新加坡一样,马来西亚没有资本利得税。涉及现金或其他数字资产的加密货币交易在东南亚国家不征税。但是,如果BTC在马来西亚被认为是法定货币,最近几个月在当地媒体上有传言。

5.白俄罗斯

在东欧国家白俄罗斯,一项新的法律于2018年3月生效,使加密货币合法化,个人和企业以任何方式处理或处理数字金融资产,至少在2023年之前,免征任何形式的税收。

采矿或买卖密码等个人活动被视为个人投资,因此不征税。同样,在首都明斯克附近的高科技公园经济特区经营、从事采矿、交易、首次发行硬币或其他密码相关业务的注册企业也不纳税。

6.斯洛文尼亚

斯洛文尼亚的个人和公司税收制度BTC完全不同。虽然在出售比特币和其他加密货币时不向公民征收资本收益,但无论是哪种货币,他们仍需缴纳所得税。然而,收到付款的公司BTC或者从加密采矿被要求支付公司税税率。

对公司的征税“取决于某一特定案件的情况和申报中提供的信息:收入接受者地位;收入类型。专家们说:“如果利润被确认为资本利得税,那么税率是19%。”

7.马耳他

著名的“区块链岛”马耳他不对长期持有的数字货币征税,无论是为了资本收益还是增值税。然而,当天内执行的密码交易被视为类似于股票或外汇日内交易,以35%的税率吸引作为商业收入的税收。

马耳他也许是世界上对密码最友好的国家之一,它发起了一项立法,使该国的各种密码操作合法化。政府承认比特币是“一种记账单位、交易媒介或价值储存”。

8.瑞士在瑞士,作为欧洲的避风港之一,为个人利益买卖或持有加密货币的合格人士无需为自己的资本收益缴税。然而,采矿收入,即自营职业收入,则通过所得税征税。有资格的专业人士进行有利可图的密码交易,需缴纳公司税,而以比特币支付的工资必须申报,以供所得税之用。

比特币纳税是好事还是坏事?

比特币缴税好的一方面是说明是比特币正在被各个国家所承认,并且被定义为是一种资产。同时也默认的比特币交易的合法性,否则不合法还用的着缴税?因此缴税有助于改善比特币在公众中的形象,并向外展示其可用于税收等正当用途。

坏的一方面是持有比特币的人的成本开始增加了,持有比特币的时间不到一年,并把它们出售,那么所得现金将会被征收所得税。如果消费者持有比特币超过一年时间,那么就会被征收资本利得税。

所幸这种比特币的税收还未蔓延到中国,但不否认未来被征税的可能。如果真到了那个时候,说明比特币的普及和共识已经很广泛了。

通过以上介绍,相信大家对于影响比特币交易需要纳税有所了解,鉴于比特币被视作资产,也就是说假如采用比特币进行简单交易,比如在超市购买东西,则会造成资本利得税,至于长期还是短期,取决于持有比特币的时间,也就是说个人持有比特币超出一年,则其税率将小于普通所得税税率。

Anthony Pompliano或Pomp,除了是数字资产投资公司Morgan Creek Digital Assets的共同创办人外。自2018年以来,Pompliano便开始通过Youtube频道《Anthony Pompliano》,专访知名企业家与有名人士,偶尔也会在频道上发布关于技术和金融的建议与想法。

美国迈阿密市长苏亚雷斯(Francis Suarez),28日在接受Pomp的最佳商业节目采访时表示,随着比特币逐渐成为主流,地表最具创新性的城市迈阿密市长建议上至政府、市府工作人员和市民都可以用比特币支付税款。

苏亚雷斯在节目中表示,为了达成这样的选项,我们需要做一些修改。

“我们正与该州合作,因为这可能需要对州立法律进行一些修改,为我们的州创建一个加密货币友好环境。这将决定我们如何分类比特币、监管、银行业务,和如何在我们的资产负债表中呈现有关。 ”

市长表示在将比特币主流化的过程中,呼吁政府不应对其抱有敌意,并接受与比特币相关的适当教育。

“我们团队即将在10月发布所谓的提案请求,我们会选择适当的供应商,来允许我们通过比特币支付员工薪资、接收比特币费用。”

Suarez补充道,我们其中一位县长目前正在探索如何通过比特币支付税款,他也希望能在10月下旬获得批准。

“我们想用比特币来做这件事,因为这是我们所熟知与信任的,我们认为这是最值得信赖的网络。”

所以如果您持有许可或是像支付通行证费用一样购买许可,您就可以用比特币支付。税收部分的话,一旦县立这边批准过,那么您就可以用比特币支付您的财产税。

而且特别考虑到我们过去的CPI(消费者价格指数)这几个月以来有通货膨胀的趋势,我认为是城市将比特币视为持有资产的好时机了。

来自中国的礼物

迈阿密市长Suarez也在中国近期全面禁止任何加密货币交易、禁止挖矿的发布后,加入Microstrategy执行长MichaelSaylor行列称此举是个巨大的错误。

Suarez将中国全面禁止加密货币相关行为归类为给美国的礼物,呼吁美国应将利用此优势吸引更多潜力矿工,让美国能提供更多就业机会。

位于佛州的迈阿密市也一直希望矿工能够搬迁到该市的美国其中几座城市之一,并享有价廉的核能能源。

独立媒体《LigaMedia》报导称,乌克兰即将上任的数位化转型副部长 Alexander Bornyakov 近日表示,政府正计划让加密货币合法化。

Alexander Bornyakov 强调,乌克兰目前不禁止使用加密货币,不过,若能采取措施来既定加密货币在法律上的地位,将能将使乌克兰及其政府通过相关税收受益。

他坦言,「加密货币业者应该走出灰色地带,开始纳税」,除了现时的矿商以外,他认为乌克兰也能够「藉由加密货币交易商而获得税收」。

早在去年10月,乌克兰经济发展和贸易部就已启动「国家政策」,针对加密货币相关活动进行分类。政府部门当时声称,此举旨在「为虚拟资产和虚拟货币领域内所开展的活动创造明确的条件」,并为加密货币引入「采用国家政策」的监管概念,预计会分两个阶段实施,并将于2021年完成。

为此,乌克兰经济发展和贸易部针对以下几个关键术语建立法律定义,包括:虚拟货币(加密货币)、虚拟资产、ICO 或ITO、加密货币挖矿、智能合约和代币。

去年9 月中旬,该国议会提出了一项法案草案,若能成功签署为法律,将对个人和实体单位持有的加密货币征税5%。对于企业从加密货币相关活动获得的利润,则建议将基本的企业和个人所得税率定为18%。

美国国税局(Internal Revenue Service)周五宣布,该机构正在向拥有虚拟货币、可能没有缴纳必要税款的美国公民,以及去年不正确申报数字资产税款的美国公民写信。

美国国税局(IRS)局长查克-瑞蒂格(Chuck Rettig)在一份新闻稿中表示,“纳税人应该认真对待这些信件,审查他们的税务申报文件,并在适当的时候修改过去的纳税申报单,偿还税款、利息和罚款。国税局正在扩大我们在虚拟货币方面的努力,包括增加数据分析的使用。”

该机构说,它上周开始发信,到8月底将有1万名纳税人收到这些信件。名单是通过“美国国税局正在进行的各种合规工作”获得的。美国国税局表示,在某些情况下,纳税人可能会受到刑事起诉。

根据2014年发布的指导意见,美国国税局将所有虚拟货币——包括比特币、以太坊和瑞波币——视为美国税法下的财产。这意味着,与房地产一样,出售加密货币或用其交换其他商品也是一项应纳税的活动。与股票类似,数字货币持有者也必须报告加密货币交易的资本利得和损失。

大多数交易都计入短期资本利得,根据收入等级的不同,资本利得的税率最高可达39%。然而,那些持有比特币一年以上并将其出售的人只需要缴纳长期资本利得税,税率要低得多,为15%至23.8%。

众议院金融服务委员会(House Financial Services Committee)成员、俄亥俄州共和党众议员沃伦-戴维森(Warren Davidson)是推动包括修改税法在内的区块链法案的议员之一。

今年早些时候,他和他的共同发起人提出了一项法案,将加密货币从适用于传统股票的联邦证券法中豁免。由于Facebook发布了数字货币Libra白皮书,加密货币税收问题最近得到了更多关注。

加密货币作为一项新兴事物,还没有被很多国家所认可,所以加密货币如何征税的具体方案离落地还很远,但不少国家已经有了要对加密货币征税的苗头。

不过也有一些国家直接做到了对加密货币免税。

福布斯近期总结了对加密货币免税的国家清单,让我们跟随这份清单,一起走进这些加密货币的“天堂”。

刚刚结束了一年一度的税收季节(美国的特色,上至美国总统,下到普通百姓都必须完成自己个人所得税的申报)。

许多人发现,今年的税收季节跟往年有着很大的区别,今年大多数税务机构都开始对加密货币交易蠢蠢欲动,同时税务机构也在竭尽所能揪出那些逃税的人。

与美国形成鲜明对比的是,有一些国家在某些条件下(甚至是无条件地)对加密货币免税,无论是加密货币的购买、持有还是卖出。这些国家都是在完全合法且政府批准的情况下,对加密货币免税。

因此有些人将这些国家称为“加密货币的天堂”。在本文中,我总结了对加密货币免税的国家清单,整理了在这些国家旅行和居住的条件,以及这些国家的宜居程度得分。

1. 德国

德国已经免除了比特币交易的增值税,由于德国的法律明确规定了比特币不是一种货币,因而对持有超过一年的资产的免税政策也适用于比特币。

换句话说,这意味着如果你持有比特币超过一年时间(其他加密货币也同理),你就不需要将比特币收益作为收入来纳税(因为德国并没有将加密货币认定为金钱)。

并且由于资产的豁免权,你也不需要将比特币收益作为资本收益纳税。但是对于企业来说,投资加密货币带来的收益仍然需要缴纳企业所得税。

税务居住地:税务居住地是指,你需要向其缴纳税款的国家,通常税务居民只需要向一个税务居住地缴纳税款)对于申请居住权,如果你是欧盟公民,你可以自由移居德国并居住下来。

如果你不是欧盟公民但你来自美国、加拿大这些国家,你可以在申请居住许可后居住下来。能否作为德国的税务居民取决于你是否居住在德国,以及你在德国的实际停留时间是否超过 6 个月。

如果你在两个国家之间存在税务居住地的纠纷,德国的税务居住地政策默认将你“获得更多利益(个人利益和经济利益)的国家”作为你的税务居住地。

宜居程度得分:德国首都柏林的宜居程度得分高达4.31 分。这是因为柏林有着飞快的互联网接入速度,足够的安全性,丰富的夜生活,言论自由,对英语的接纳程度高,对 LGBT 等少数群体友好的基础设施等优势。

柏林的宜居程度得分

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